Para explicar de forma simple qué son los impuestos: Imagina que compras un terreno de tierra y construyes sobre ella un edificio de apartamentos con la idea de alquilarlo. Usted cómo dueño determina la tarifa de alquiler, con ello, podrá usarlo para dar mantenimiento y servicios a la vivienda, pero también generar ganancias. Pues ciertamente, el alquiler es el impuesto que usted cobra a sus inquilinos para que vivan en su propiedad privada.
¿Para qué sirven los impuestos?
Si tomamos en cuenta la analogía anterior, podrá deducir que un país usa y necesita los impuestos para financiar los servicios públicos cómo:
- Seguridad
- Educación
- Salud
- Carreteras
- Parques
- Estaciones de metro
- Justicia
Los impuestos son como aquellas cuotas que pagamos para mantener funcionando nuestra comunidad.
¿Por qué existen los impuestos?
Los impuestos han existido por siglos. En la antigüedad, los agricultores eran asaltados y asesinados frecuentemente, por lo que vivir en un reino era más atractivo para obtener seguridad y protección a cambio de pagar un impuesto. Por medio de este dinero, los reyes podían financiar sus defensas y construir mejores imperios.
Durante el tiempo, los impuestos fueron cambiando. Antes, eran más simples y se pagaban con las cosechas de la agricultura, trabajos de artesanía, pieles u otros bienes. Ahora, son más complejos y se calculan según los ingresos que tiene cada ciudadano.
¿Qué pasa si no se pagan los impuestos?
El gobierno puede tomar acciones como multas, embargos o incluso penas de cárcel, ya que el pago de impuestos es una responsabilidad ciudadana importante. Sin ella, no se podrían construir hospitales públicos, brindar educación, seguridad, construir carreteras e infraestructuras que beneficien a la sociedad.
¿Por qué pagamos tantos impuestos?
Las infraestructuras y nóminas requieren dinero, sobre todo cuando hay exigencias de desarrollo. Pero también, el aumento de impuestos no solo proviene desde ese ángulo, también el aumento de la deuda pública como la corrupción sin control, pues forzarán a una reforma fiscal, para aumentar las cargas tributarias.
Pero en un gobierno que se preocupa por sus ciudadanos, los impuestos deberían ser justos y eficientes, es decir:
- Ser equitativo en la gente que tiene ingresos similares.
- Deben ofrecer mejor bienestar a los ciudadanos.
- No deben intervenir demasiado en los mercados.
Tipos de impuestos
Vamos a conocer punto por punto los tipos de impuestos más frecuentes que existen, también describir la razón de su existencia:
Impuestos directos
Los impuestos directos son como los peajes que pagamos directamente al gobierno. Son taxes que se aplican sobre lo que ganamos o sobre lo que poseemos. Por ejemplo:
1. Impuesto sobre la Renta (ISR)
El Impuesto sobre la Renta (ISR) es como una parte de nuestro sueldo que debemos compartir con el gobierno. Imagina que cada vez que ganamos dinero, ya sea trabajando en un empleo o haciendo algún negocio, una parte de ese dinero se separa para pagar impuestos. Estos tributos van al gobierno y se usan para cosas importantes como mantener hospitales, escuelas y calles limpias.
2. Impuesto a la Propiedad (IPT)
El Impuesto a la Propiedad (IPT) es como un pequeño pago que hacemos por tener cosas como una casa, un terreno o un edificio. Es como una especie de alquiler que pagamos al gobierno por tener estas cosas. Este dinero también se utiliza para mejorar nuestro vecindario y mantenerlo seguro.
3. Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones
El Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones se refiere a un dinero extra que se paga cuando heredamos algo importante de alguien, como una casa o un negocio, o cuando recibimos una donación grande. Es como un pequeño porcentaje del valor de lo que recibimos que va al gobierno para ayudar en diferentes proyectos y servicios que benefician a la sociedad en general.
Impuestos indirectos
Los impuestos indirectos son como pequeños costos extra que se agregan al precio de las cosas que compramos. No los pagamos directamente al gobierno, pero sí están incluidos en lo que pagamos por productos y servicios. Por ejemplo:
1. Impuesto al Valor Agregado (IVA)
El IVA es como un pequeño costo extra que se agrega al precio de las cosas que compramos. Este costo extra se va sumando en cada etapa de hacer un producto, desde cuando se fabrica hasta que llega a la tienda y lo compramos. Es como un pequeño pedacito de dinero que va al gobierno cada vez que compramos algo.
2. Impuesto a las Ventas
El Impuesto a las Ventas es muy parecido al IVA, pero se aplica solamente cuando compramos cosas en las tiendas. Es como un pequeño porcentaje del precio que pagamos, y ese porcentaje va al gobierno.
3. Impuesto Específico o Selectivo
Este impuesto es un poco diferente. Se aplica a cosas específicas, como el alcohol, el tabaco o los combustibles para los carros. Es como un pequeño costo extra que se agrega al precio de estas cosas especiales, y ese dinero extra va al gobierno también.
¿Cómo pagar menos impuestos de forma legal?
Estos consejos son generales, por lo que debes orientarte según en el país que te encuentres, ya que cada gobierno es diferente, pero tienen ciertas similitudes en base al manejo y cobro de los impuestos:
1. Consultar a un Profesional de Impuestos
Consultar a un profesional de impuestos significa pedir ayuda a alguien que sabe mucho sobre cómo funcionan los taxes, como un contador o un asesor fiscal. Esta persona te puede explicar cómo puedes pagar menos cuotas fiscales de manera legal y sin problemas.
Ejemplo: Si tienes dudas sobre cómo aplicar las deducciones o créditos fiscales, o si quieres asegurarte de no cometer errores al presentar tu declaración de impuestos, puedes acudir a un contador o asesor fiscal. Ellos te ayudarán a entender tus opciones y a tomar decisiones informadas para pagar menos impuestos de forma legal. Por ejemplo, podrían recomendarte cómo organizar tus gastos para maximizar las deducciones o cómo aprovechar al máximo los beneficios fiscales disponibles para ti.
2. Aprovechar las Deducciones y Créditos Fiscales
Imagina que el gobierno te cobra impuestos por el dinero que ganas, ¿verdad? Pero, si tienes gastos importantes, como estudios, gastos médicos o donaciones a obras de caridad, el gobierno te permite restar esos gastos del dinero que usan para calcular tus taxes. También, en algunos casos, te dan créditos, que son como descuentos directos en lo que debes.
Ejemplo: Supongamos que ganas $30,000 al año y normalmente tendrías que pagar $3,000 en impuestos (un 10% de tus ingresos). Pero, si donas $1,000 a una organización benéfica y eso cuenta como una deducción, entonces el gobierno calcula tus taxes sólo sobre $29,000 en lugar de $30,000. Así, podrías pagar menos impuestos, digamos $2,900 en lugar de $3,000. ¡Es como ahorrar dinero en impuestos por hacer algo bueno como donar!
3. Utilizar Cuentas de Ahorro y Planes de Retiro
Cuando pones parte de tu dinero en cuentas de ahorro especiales o planes para tu jubilación, el gobierno te da beneficios. ¿Qué beneficios tiene? Bueno, podrías pagar menos impuestos ahora o en el futuro cuando necesites usar ese dinero para tu jubilación.
Ejemplo: Imagina que tienes un trabajo y ganas $40,000 al año. Si decides poner $2,000 de ese dinero en una cuenta de jubilación especial, el gobierno te permite restar esos $2,000 de tu ingreso antes de calcular tus impuestos. Entonces, en lugar de pagar impuestos sobre $40,000, solo pagarías impuestos sobre $38,000. Esto significa que podrías pagar menos impuestos ahora. Además, el dinero que pusiste en la cuenta de jubilación crecerá con el tiempo y no pagarás impuestos sobre él hasta que lo uses en tu jubilación, lo que te ayuda a ahorrar más para el futuro.
4. Planificación Fiscal
La planificación fiscal es como organizar tus finanzas de manera inteligente para pagar menos impuestos. ¿Cómo? Pues, una forma podría ser dividir tus ingresos con tu pareja de manera estratégica para que ambos paguen menos impuestos juntos.
Ejemplo: Imagina que tú y tu pareja trabajan y ganan dinero. Si ambos ganan una cantidad similar, podrían pagar más impuestos si presentan sus declaraciones por separado. Pero, si deciden presentar una declaración conjunta, el gobierno considera sus ingresos como uno solo y podrían caer en un rango de impuestos más bajo. Así, podrían pagar menos impuestos juntos que lo que pagarían si presentaran declaraciones separadas.
5. Invertir en Bienes Raíces y Negocios
Invertir en bienes raíces (cómo comprar una casa para alquilar) o tener tu propio negocio puede darte ventajas fiscales, lo que significa que podrías pagar menos impuestos por el dinero que ganas con esas inversiones.
Ejemplo: Supongamos que decides comprar una propiedad para alquilarla y obtener ingresos por renta. El gobierno te permite deducir ciertos gastos relacionados con esa propiedad, como el mantenimiento, los impuestos locales y las reparaciones. Estos gastos pueden reducir la cantidad de ingresos que se consideran para calcular tus impuestos, lo que podría significar que pagarías menos impuestos sobre esos ingresos de alquiler. Lo mismo ocurre si tienes tu propio negocio: puedes deducir gastos operativos y otros costos, lo que puede reducir tus impuestos sobre las ganancias del negocio.
¿Qué es la devolución de impuestos y cuando ocurren?
A veces, sucede que pagas más dinero de impuestos de lo que deberías, el gobierno tiene la obligación de devolverlo y esto puede suceder por diferentes razones:
1. Deducciones y Créditos
Si tienes gastos importantes, como en educación o donaciones a obras benéficas, el gobierno permite que restes esos gastos del dinero que considera para calcular la carga fiscal. Si después de hacer esto, resulta que ya pagaste más de lo que deberías, entonces el gobierno te devuelve la diferencia.
2. Retenciones Excesivas
Si en tu trabajo te retienen más dinero de impuestos de tu sueldo de lo que realmente debías pagar según tus ingresos, al hacer tu declaración de taxes puedes demostrar esto y recibir una devolución por el exceso que pagaste.
3. Errores en la Declaración
A veces, al llenar la declaración de impuestos, cometemos errores y pagamos más de lo que realmente debíamos. Si esto sucede, al corregir el error, podemos recibir una devolución.
4. Pagos Provisionales
En algunos casos, como cuando pagamos taxes estimados por ingresos no sujetos a retención, podemos pagar más de lo necesario inicialmente. Luego, al ajustar nuestras cuentas al final del período fiscal, podemos recibir una devolución por el exceso que pagamos.
